(контрольная работа) Тема: Классификация банковских рисков в соответствии с базельскими соглашениями

Классификация банковских рисков

(контрольная работа) Тема: Классификация банковских рисков в соответствии с базельскими соглашениями

Москва

11 сентября 2017г.

Под классификацией рисков понимается система распределения рисков на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей. Классификация банковских рисков достаточно широко представлена в научной литературе, однако отдельные важные моменты исследуемой проблемы остаются не до конца раскрытыми.

На сегодня в экономической литературе отсутствует единый подход к систематизации и выбору критериев классификации рисков. К настоящему времени учеными обоснована целесообразность выделения около 40 классификационных признаков, на основе которых рассматривается более 220 видов рисков, присущих банковской деятельности [7, с.

51].

Характеризуя классификацию банковских рисков, обратимся, прежде всего, к нормам действующего законодательства. Согласно Письму Банка России от 23.06.

2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» к типичным, банковскими рисками относятся: кредитный риск, страновой риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск, правовой риск, риск потери деловой репутации, стратегический риск [1].

При этом, в указанном документе дано определение каждому из них. Таким образом, на базе институциональных основ российской банковской системы (ее структуры, банковского законодательства и пр.

) сформирован нормативный подход к классификации банковских рисков и управлению ими посредством функционирования механизмов внешнего и внутреннего нормативно- правового регулирования, направленного на минимизацию типичных для России банковских рисков.

Практически аналогичные риски выделяются и учеными. В частности, П.С. Роуз выделяет шесть основных банковских рисков и четыре дополнительных (рисунок 1).

Немецкие экономисты П. Велькер и Б. Ольдеслос выделяют две группы банковских рисков: риски неплатежей и ценовые риски (рисунок 2).

Дж.Ф. Синки, основываясь на анализе баланса кредитной организации, выделяет три ключевые группы банковских рисков (рисунок 3).
Таким образом, существует множество классификаций банковских рисков, в том числе связанных с институциональными основами национальных банковских систем.

Следует отметить, что в работах зарубежных экономистов риски классифицируются по степени их влияния на банковскую деятельность. Как показано выше, П.С. Роуз разделяет банковские риски на основные и дополнительные.

К основным рискам автор относит: кредитный риск, риск несбалансированной ликвидности, рыночный, процентный риски, риск недополучения прибыли, а также неплатежеспособности. К дополнительным рискам относятся: инфляционный, валютный, политический риски и риск злоупотреблений.

Данная классификация, безусловно, важна с точки зрения выявления приоритетов по защите банковских учреждений от отдельных видов рисков и оценки их влияния на финансово-экономическую деятельность банков. Автор утверждает, что в зависимости от ситуации в экономике необходимо менять акцент приоритетности в управлении рисками.

Вместе с тем, не в полной мере можно согласиться с тем, что группа дополнительных рисков имеет второстепенное значение, поскольку политическая нестабильность, мошенничество, риск неблагоприятных социально-политических изменений являются важными для конкурентных позиций функционирования современных банков.

Еще одним недостатком приведенных выше классификаций является отсутствие взаимосвязей между различными видами рисков.

Отмеченный недостаток можно расценивать как весьма важный, поскольку изменения в параметрах одного риска оказывают существенное влияние и на другие параметры конкретного риска, и на другие виды рисков и, в конце концов, на конечный результат деятельности банковского учреждения. Учет данного воздействия является необходимым фактором успешного управления рисками, поэтому классификация рисков должна быть осуществлена с учетом как общеэкономических, так и специфических особенностей функционирования банковского учреждения, связанных с операционной, финансовой и инновационно-инвестиционной деятельностью банка.

Изучение подходов отечественных ученых также позволило систематизировать применяемые подходы к классификации банковских рисков. При этом выделены наиболее важные элементы, положенными в основу такой классификации.

К числу таких элементов представляется целесообразным отнести: тип или вид банковского риска; состав клиентов и возникновение рисков; сфера возникновения и влияния банковских рисков; метод расчета банковских рисков; степень взвешивания риска; характер учета операции и риски.

В рамках настоящего исследования предпринята попытка дополнить изученную классификацию банковских рисков. Результаты представлены на рисунке 4.

Представим характеристику рисков, которые выделены в рамках предлагаемой классификации.

Риски операционной деятельности – это  потенциальная угроза для существования банковского учреждения, которая возникает, во-первых, из-за недостатков корпоративного управления; во-вторых, из-за несовершенства  систем  внутреннего  контроля,  информационных  технологий,  процессов  обработки информации  с  точки  зрения  управляемости,  универсальности,  надежности,  контролируемости  и непрерывности работы банка [4, с. 20]. В более узком контексте операционный риск сводится к риску операционных ошибок персонала, ошибок программного обеспечения или технических неисправностей [5, с. 167], которые, в свою очередь, способы генерировать или усилить кредитный риск или риск ликвидности. Инвестиционные риски – это вероятность получения убытков или недополучения ожидаемого дохода в результате инвестирования банковским учреждением денег в финансовые инструменты [10, с. 113].

Западные экономисты различают две категории риска, составляющего общий риск инвестиций: диверсифицированные (систематические) и диверсифицированные (несистематические) риски [12, с. 227]. К группе финансовых относятся следующие виды рисков: кредитный, риск ликвидности и рыночный.

Кредитный риск – это вероятность невыполнения обязательств заемщика перед банковским учреждением. Его можно разделить на индивидуальный (речь идет о конкретном контрагенте банка) и портфельный (речь идет о совокупной задолженности) риски [6, с. 451].

Именно этот вид риска является одним из наиболее опасных финансовых рисков в деятельности банка, поскольку основную часть активов банковского учреждения составляют кредитные операции, а проценты, полученные от кредитования контрагентов банка, формируют основную часть доходов [8, с. 48].

Кредитный риск возникает каждый раз, когда банк предоставляет средства, принимает обязательства об их предоставлении, инвестирует ресурсы или иным образом рискует ими.

Действительно, весьма существенное значение среди всех рисков, связанных с осуществлением банковской деятельности, играет кредитный риск, под которым понимают риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. Следует подчеркнуть, что именно кредитование генерирует повышенный риск банковской деятельности. Специфические особенности кредитного риска обуславливают его неразрывную связь с движением кредита, правовым риском, риском потери деловой репутации, уровнем профессиональной культуры и профессиональной компетенции специалистов кредитных и юридических служб, риском мошенничества, риском банкротства и др. Банковские риски всегда связаны с вероятностью потери банковским учреждением части своих средств, недополучения доходов или осуществления дополнительных расходов в результате проведения кредитной организацией определенных финансовых операций (предоставления услуг). Риск присутствует в любой банковской операции, поэтому для банковского учреждения важно не избежание риска вообще, а предвидение (прогнозирование) и снижение его до допустимого уровня. Следует заранее просчитать, какой долей капитала (доходов) банковское учреждение рискует при том или ином сценарии развития событий.

Риск ликвидности – это вероятность невыполнения обязательств банка на конкретную дату и невозможность привлечь финансовые ресурсы для реализации поставленных целей в будущем.

Этот вид риска подразделяется на балансовый риск (потеря сбалансированности между активами и пассивами банка) и риск ликвидности рынка (невозможность быстро продать финансовый ресурс по цене, близкой к справедливой стоимости). [14, с. 19].

Рыночный риск – это вероятность значительного изменения стоимости финансовых активов и обязательств под влиянием соотношения рыночного предложения и спроса. Рыночный риск включает валютный, процентный и фондовый риски [3, с. 58].

К группе макроэкономических рисков можно отнести риски, непосредственно несвязанные с деятельностью банка и его контрагентами. С одной стороны, эти риски не связаны напрямую с банком, поскольку определяются параметрами внешней среды.

С другой стороны, влияние этих рисков на результативность работы банка чаще всего бывает весьма существенным, контролировать их сложно, а иногда и невозможно.

К этой группе целесообразно отнести следующие виды рисков: политические, географические, социальные, правовые, экономические и форс-мажорные риски.

Микроэкономические риски – это риски, возникающие в процессе работы конкретных банковских учреждений.

К этой группе относятся основные виды финансовых рисков: кредитный, риск ликвидности, валютный, рыночный риски, а также риск изменения процентной ставки.

Эти риски вполне успешно поддаются идентификации, мониторингу и оценке как на уровне отдельного банка, так и на уровне банковской системы в целом.

Риски банков с отечественным капиталом – это риски, которым подвергаются отечественные акционеры и их корпоративные права, поскольку находятся под мониторингом Банка России, подпадают постоянному регулированию и контролю.

Риски акционерных банков с иностранным капиталом включают риски, которые связаны с существующими внешними угрозами и опасностями, присущими материнскому банку в зависимости от его места нахождения.

Риски корпоративных клиентов связаны с обслуживанием особо важных для банковского учреждения клиентов, так называемых VIP-клиентов.

Риски розничного бизнеса – это риски, возникающие при обслуживании физических и юридических лиц и которые связаны с конъюнктурой рынка, спросом на корпоративные и розничные банковские услуги.

Риски межбанковского кредитования включают риски, возникающие в процессе предоставления кредитов между банками связанные с условиями и сроками кредитования.

Весьма интересную группировку составляют риски, которые называются квантифицированными и неквантифицированными. В первую группу включаются риски, для которых имеет место непосредственная зависимость между уровнем риска и доходами.

Эту зависимость поддается математическому описанию, что делает возможным управление этими рисками с целью их оптимизации. К группе квантифицированных рисков можно отнести кредитный риск, риск ликвидности, риск изменения процентной ставки, валютный, операционно-технологический и рыночный риски.

Вторая группа представлена неквантифицированными рисками, т.е. рисками, которые не поддаются количественной оценке. А поскольку риск не представляется возможным измерить, его весьма сложно контролировать. Цель управления такими рисками сводится к их минимизации.

К таким рискам можно отнести юридический, стратегический риски, а также риск потери репутации.

Таким образом, экономическая классификация банковских рисков очень многообразна в своей сути, глубине проникновения в деятельность банковского учреждения.

Исходя из характеристики элементов, положенных в основу классификации банковских рисков, можно сделать вывод, что в банковском учреждении должна быть выработана система оценки всех видов рисков, причин их вызывающих и возможности управления в совокупности всеми рисками.

Списки литературы

Источник: http://izron.ru/articles/sovremennyy-vzglyad-na-problemy-ekonomiki-i-menedzhmenta-sbornik-nauchnykh-trudov-po-itogam-mezhduna/sektsiya-1-ekonomicheskaya-teoriya-spetsialnost-08-00-01/klassifikatsiya-bankovskikh-riskov/

Банковские риски (10)

(контрольная работа) Тема: Классификация банковских рисков в соответствии с базельскими соглашениями

Сохрани ссылку в одной из сетей:

Банковские риски

  1. Сущность и классификация банковских рисков и их характеристика

  2. Управление банковскими рисками

Вопрос 1. Сущность и классификациябанковских рисков и их характеристика

Какизвестно из мировой практики, банковскийбизнес входит в число самых опасных ирискованных видов деятельности.

Рискв банковской деятельности– это стоимостное выражение вероятностногособытия, ведущего к потерям банком частисвоих ресурсов, недополучению доходовили произведению дополнительных расходовв результате осуществления финансовыхопераций.

Банковскийриск представляет собой угрозу потерибанком части банковских ресурсов попричинам неполучения запланированныхдоходов или возникновения непредвиденныхрасходов.

Рискипостоянно сопутствуют банковскойдея­тельности, поэтому обоснованностоит вопрос об их идентификации инейтрализации.

Во второй половине XX века особоеместо и важное значение стало уделятьсяуправлению рисками в коммерческойдеятельности и, в том числе, в банковскойсфере.

Дляцелей поиска путей минимизации рискових классифицируют. Подклассификацией рисков понимается ихраспределение на отдельные группы поопределенным признакам для достиженияопределенных целей. На основе комплекснойклассификации банковских рисков можномоделировать банковскую деятельность,проводить поиск внутренних резервовс целью повышения эффективностиосуществления операций.

При всем многообразии предлагаемыхразличных классификаций и подходов,следует ориентироваться на «Базовыепринципы эффективного надзора забанковской деятельностью», разработанныеБазельским комитетом по банковскомунадзору и опубликованные в сентябре1997 года в виде консультативного письма,согласно которого выделяются следующиеключевые риски:

  1. Кредитный риск (Credit risk);

  2. Страновой риск и риск перевода (Country and transfer risk);

  3. Рыночный риск (Market risk);

  4. Риск ликвидности (Liquidity risk);

  5. Операционный риск (Operational risk);

  6. Юридический риск (Legal risk);

  7. Риск репутации (Reputational risk).

Кредитный рискявляется главным для банков и означаетугрозу неисполнения контрактныхсоглашений или договоренностей. Данныйриск относится не только к банковскимкредитам, но и к иным балансовым ивнебалансовым статьям банка, к которымможно отнести банковские гарантии,акцепты, инвестиционный портфель ценныхбумаг.

Влияние кредитного риска на банкможет быть минимизировано путем созданиярезервов для списания с баланса ненадежныхкредитов и, в случае необходимости,начисленных процентов по ним. При этомособое внимание следует уделять связаннымкредитам, которые выдаются заемщикам,принадлежащим к одной корпоративнойили афилированной группе, что превосходиткредитный риск, определяемый для одногозаемщика.

Тесно связанные с кредитнымриском как неотъемлемой частьюкредитования, международные заимствованиявключают в себя страновойриск, обусловленныйэкономической, социальной и политическойобстановкой в стране заемщика, чтостановится более очевидным припредоставлении займов иностраннымгосударствам.

Одним из компонентов страновогориска является риск международногоперевода (платежа), возникающий приноминировании обязательств заемщикав иностранной валюте, которая можетстать недоступной для заемщика внезависимости от условий договора,например, в случае объявления государствомморатория на исполнения обязательствпо внешним займам.

Рыноч­ныйриск— это возможная опасностьизменения стоимости активов, пассивови забалансовых статей банка в результатевоз­действия рыночных факторов(изменения процентных ставок, курсоввалют и т.д.).

С1 января 1998 г. банки, работающие намеждународных рынках стран, принявшихБазельский стандарт, должны поддер­живатьсвой капитал на уровне, покрывающемрыночный риск.

Вбанковской практике традиционно выделяютдве важней­шие составляющие рыночногориска:

  • процентный риск, связанный с изменчивостью уровня про­центных ставок;

  • валютный риск, обусловленный изменчивостью стоимости валют в результате колебаний валютных курсов.

Процентному рискуприсущи три основные формы:

  • риск повышения процентных ставок по привлеченным ре­сурсам (пассивам), вынуждающий банк нести большие, чем ожидалось, расходы по обслуживанию своих обязательств;

  • риск понижения процентных ставок по размещенным ресур­сам (активам), оказывающий отрицательное влияние на уро­вень процентных доходов банка;

  • риск отрицательной процентной маржи, характеризующийся как проявление крайней степени процентного риска, наступающий, когда процентные расходы банка, выплачиваемые по средствам центрального банка, других банков, по счетам коммерческих и не коммерческих организаций, превышают процентные доходы от размещения ресурсов.

Хотя данный риск является обычнымдля банковской деятельности, он можетнанести значительный урон прибыли исобственному капиталу банка. Поэтомууправление риском процентной ставкиявляется крайне важным при проведенииопераций на сложных финансовых рынках,где участники сами формируют рыночныепроцентные ставки, и особенно в странахс разрегулированной процентной ставкой.

Специфическимэлементом рыночного риска являетсява­лютный риск, структурукоторого составляют коммерческий,конверсионный, трансляционный(бухгалтерский) риски, а так­же рискоткрытой валютной позиции.

  • Коммерческий риск определяется как вероятность неблаго­приятного воздействия изменений валютного курса на эко­номическую ситуацию деятельности клиента, филиала бан­ка, самого головного банка.

  • Конверсионный риск связан с возможностью потенциаль­ных потерь банка при проведении конкретных валютных операций: привлечение и размещение внутри страны и за ее пределами средств в иностранной валюте, купля-продажа, конвертация валюты, проведение расчетов в иностранной валюте, открытие и ведение счетов предприятий, организаций и банков в иностранной валюте, а также другие операции.

  • Трансляционный (бухгалтерский) риск возникает при пере­оценке стоимости основных средств и других активов, пасси­вов, счетов прибылей и убытков зарубежных филиалов банка, клиентов, контрагентов, а также в процессе пересчета из од­ной валюты в другую. Этот риск во многом зависит от выбора валюты пересчета, ее устойчивости, а также метода, исполь­зуемого при переоценке и учете балансовых и внебалансовых статей.

Пересчетможет проводиться по методу трансляции(по теку­щему курсу на дату пересчета)или по историческому методу (по курсуна дату совершения конкретной операции).

  • Риск открытой валютной позиции характеризуется несоот­ветствием требований и обязательств банка, приобретенных в результате осуществления операций купли-продажи ино­странной валюты, конверсии одного вида валюты в другой, а также других операций, при проведении которых изменяются требования либо обязательства банка в иностранной валюте.

Любойбанк с длинной позицией по иностраннойвалюте (когда сумма его требованийпревышает сумму его обязательств вдан­ной валюте) подвергается рискупонести убытки, если курс этой валютыначнет снижаться.

Валютный риск существуети для банка с короткой валютной позицией,характеризующейся превыше­нием суммыобязательств в иностранной валюте надсуммой его требований в ней.

В этомслучае угроза финансовых потерьста­новится реальной, если курс даннойвалюты начнет повышаться.

Риск ликвидности банкаозначает рискубытков вследствие неспособностикредитной организации обеспечитьисполнение своих обязательств в полномобъеме.

Риск банковскойликвидностихарактеризуется:

  • недостатком ликвидности для исполнения банком своих обязательств перед кредиторами и вкладчиками;

  • недостатком ликвидности для удовлетворения спроса на кре­дит со стороны клиентов банка;

  • избытком ликвидности и, как следствие, потерей доходности из-за избытка высоколиквидных активов.

Рискликвидности возникает в результатенесбалансированности финансовых активови финансовых обязательств кредитнойорганизации (в том числе вследствиенесвоевременного исполнения финансовыхобязательств одним или несколькимиконтрагентами кредитной организации)и (или) возникновения непредвиденнойнеобходимости немедленного иединовременного исполнения кредитнойорганизацией своих финансовыхобязательств.

Операционный рископределяется угрозой возникновениянарушений во внутреннем контроле ибанковском руководстве, что можетнанести урон финансовому положениюбанка в форме ошибок, мошенничества,несвоевременности действий или выбранныхинтересов банка.

Другими формами операционногориска является сбои информационнойсистемы банка, пожары и другие происшествия.

Банки сталкиваются с различнымиформами юридического риска,обусловленного правильностью иадекватностью составления документови авизо, в результате чего возникаетугроза финансовому положению банка.

Кроме этого, к подобным последствияммогут приводить изменения или нововведенияв действующее законодательство.

Данныйриск увеличивается в случае проведениябанками новых типов операций, которыелибо противоречиво представлены вдействующем законодательстве, либо непредставлены совсем.

Риск репутации банкавозникает в результате операционныхсбоев, исполнения законов, нормрегулирования и по другим причинам.Данный риск особенно опасен для банков,так как природа банковской деятельноститребует доверия вкладчиков, кредиторови общего рынка.

Анализ содержания указанныхбанковских рисков позволяет сделатьследующие выводы:

  1. Любой банковский риск приводит, в конечном итоге, к изменению (ухудшению) финансового состояния банка;

  2. Банковские риски, с точки зрения движения финансовых ресурсов банка, можно сгруппировать следующим образом:

  • прямые финансовые риски – риски, непосредственно изменяющие величину прибыли банка в ходе проведения банковской операции: кредитный и страновой риски, включая риск международного перевода, рыночный риск, риск процентной ставки и риск ликвидности;

  • функциональные и прочие риски – риски, косвенно влияющие на финансовое положение банка: юридический риск, операционный риск и риск репутации.

По возможностям и методамрегулирования риски бываютоткрытые (не подлежат регулированию,они не поддаются или слабо поддаютсяпредупреждению и минимизации) и закрытые(регулируются).

Рискиможно классифицировать и по следующимпризнакам:

по степени -на низкие, умеренные и полные;

по времени -на ретроспективные, текущие и перспективные;

по характеру— на внешние, не зависящие от деятельностибанка, и внутренние, с связанные спредоставлением банком финансовыхуслуг.

Можно встретить и иную классификациюбанковских рисков, что, видимо, правомерно,так как жесткую границу между различнымивидами рисков провести довольно сложно.

Как правило, многие риски междусобой взаимосвязаны, и измене­ния водном из них вызывают изменения в другом;но все они, в конечном счете, влияют набаланс банка в целом.

Вопрос 2. Управление банковскимирисками

Основной задачей регулированиярисков является поддержание приемлемыхсоотношений прибыльности с показателямибезопасности и ликвидности в процессеуправления активами и пассивами банка,т.е. минимизация банковских потерь.

Управлениебанковскими рискамипредполагает:

  • выявление и оценку факторов риска;

  • предупреждение, измерение и минимизацию риска;

  • проведение мероприятий согласно действующей политике управления рисками.

Важным является создание такой системы управления рисками, котораяобеспечила бы их выявление, локализацию,измерение и контроль.

Это предполагает разработкукаждым банком собственной стратегииуправления рисками, то есть основполитики принятия решений таким образом,чтобы своевременно и последовательноиспользовать все возможности развитиябанка и одновременно удерживать рискина приемлемом и управляемом уровне.

Следующий этапсчитается активным по отношению куправлению рисками и включает в себявыявление и оценку банковских рисковдо момента их материализации. Именнона данном этапе возможно эффективноевоздействие на риски банка.

Важным этапомуправления кредитным риском являетсяопределение причин возникновениябанковского риска, что позволитспрогнозировать будущее и разработатьперечень мероприятий (конкретных мервоздействия), снижающих уровень риска.

Основные факторы, определяющиебанковские риски при проведении операций,делятся на два уровня: микроуровень имакроуровень.

На макроуровне действуют следующиефакторы:

— снижение темпа экономическогороста;

— усиление инфляции;

— ухудшение торгового и платёжногобаланса;

— увеличение государственногодолга;

— уменьшение официальныхзолотовалютных резервов;

— миграция капиталов (приток илиотлив);

— политические события.

На микроуровне действуют следующиефакторы:

— ухудшение хозяйственно-финансовогоположения контрагента;

— неплатёжеспособность покупателяи заёмщика;

— неустойчивость курса валюты,цены (кредита) и валюты платежа;

— колебания процентных ставок;

— степень доверия к контрагенту(субъективный фактор).

Следующий этап -прогнозирование последствий рисковтрадиционно реализуется по четыремсценариям:

  • положительный;

  • нейтральный;

  • отрицательный;

  • критический.

Положительныйсценарий принимает допущение о том, чтобанк имеет возможность исключитьфинансовые потери от операций в случаерисковой ситуации.

Нейтральный сценарий основываетсяна компенсации недополученных доходовот деятельности за счет других источников.

Отрицательныйсценарий рассчитывается для случая,когда не удается минимизироватьфинансовые потери от операций.

Критический сценарийрассматривает необратимые последствиядля банка от финансовых потерь существеннопревышающих собственный капитал банка(в случае системного кризиса).

Состояние внешнейи внутренней сред предопределяетсодержание антирисковых мероприятий,в числе которых реструктурированиедолга, санирование заемщиков (дебиторов),реализация обеспечения и так далее.

Анализ результатовантирисковых мероприятий позволяетвыявить слабые места в управлениибанковским риском: если результатыоказались положительными, это значит,что управление риском работает эффективно.В противном случае, необходимо определитьосновную причину неэффективности:недостатки политики управления рискамиили проблемы ее реализации.

Таким образом, процессуправления кредитным риском можнопредставить в следующем виде:

Важнейшими элементами системуправления рисками являются:

  • четкие и документированные принципы, правила и директивы по вопросам торговой политики банка, управления рисками, организации трудового процесса и используемой терминологии;

  • создание специальных групп управления рисками, независимых от коммерческих подразделений банка;

  • установление лимитов рыночных и кредитных рисков и контроль за их соблюдением, а также агрегирование (объединение) рисков по отдельным банковским продуктам, контрагентам и регионам;

  • определение периодичности информирования руководства банка о рисках;

  • и другие.

Мероприятия по преодолениюрисков можно разделить на три группы:

  1. Избежание риска. Этот метод наиболее простой, однако, он означает отказ от каких-то операций – например, от выдачи кредитов в определенных ситуациях. Ограниченность этого метода очевидна.

  2. Предупреждение (исключение) риска. Предупреждение риска достигается путем ликвидации предпосылок возникновения риска в будущем (например, отбор, оценка, мотивация и развитие кредитных специалистов; оценка кредитоспособности заемщика);

  3. Сохранение уровня (удержание) риска. Поддержание риска на определенном уровне предполагает соблюдение банком внешних нормативов (центральный банк) и внутренних требований (рисковая стратегия) к уровню риска. Известно несколько подходов государственного регулирования рисков коммерческих банков: стандартизированный подход, подход на основе внутренних моделей, контрактный подход.

  4. Снижение (регулирование) риска выражается в целом ряде методов:

  • использование форм обеспечения (залога, гарантий, поручительства и т.д.);

  • страхование (хеджирование) риска – направлено на максимально возможное ограничение воздействия непредвиденных, непредсказуемых изменений, обеспечение минимального отклонения фактической прибыли от ожидаемой;

  • разделение риска, его диверсификация, рассеивание риска;

  1. Предусмотрение риска в балансе банка (через источники покрытия потерь – резервы на возможные потери по ссудам, под обесценение ценных бумаг, резервный фонд, фонд обязательных резервов).

Источник: https://works.doklad.ru/view/dr-IgrSk2pc.html

Refy-free
Добавить комментарий